日前，中共中央、国务院发布的《关于加强新时代老龄工作的意见》号文提出，要大力发展企业(职业)年金，推动和规范养老保险第三支柱发展。发展第三支柱养老保险是推进我国养老保险制度改革的重要举措，也对商业保险参与第三支柱建设提出了新的要求。
采访中，记者了解到，目前，我国多层次社会保障体系框架基本形成，城乡居民基本生活得到有效保障。但养老保险体系整体发展不够均衡，更多依靠第一支柱的基本养老保险制度、第二支柱的企业年金等补充养老保险覆盖人群和积累规模有限，第三支柱养老保险发展仍处于起步阶段。
年金保险发展迅速。
从资本属性来看，养老金具有长期性、安全性、收益性和领取约束性的特点。年金保险被认为是一种商业保险，具有养老功能，最适合参与第三支柱建设。
近年来，养老保险发展迅速。2020年养老年金保险保费收入712亿元，累计保险责任准备金5800多亿元，较年初增长22%。科健保险经纪公司北京分公司首席研究员赵洋认为，由于购买时年金保险的金额已经写入合同，进入年金保险账户的资金无法随时支取，牺牲了部分流动性。
2018年5月，个税递延养老保险试点启动，标志着我国开始探索利用税收优惠引导个人进行养老金积累。试点以来，运行总体稳定，工艺不断优化。截至2020年底，共有23家保险公司参与试点，19家公司下单，累计保费收入4.26亿元，参保人数4.88万人。不过，业内人士认为，由于某些原因，税收递延型养老保险对消费者的吸引力仍然相对有限。
清华大学国家金融研究院中国保险与养老金研究中心主任魏晨阳认为，第三支柱在整个养老金体系中的比重仍然较低。从第三支柱建设的角度来看，需要引导一些中短期金融产品进入长期投资。作为投资型养老保险产品，不仅要跑赢涨价，还要实现资产保值增值。
提出，寿险行业要充分发挥风险分散和损失补偿优势，积极参与第三支柱建设，提供更多产品，满足人民群众日益增长的养老需求，推动行业高质量发展。
专属商业养老保险稳步推进。
今年5月，中国银行业监督管理委员会发布《中国保险业发展报告2021》，明确从6月1日起，在浙江(含宁波)、重庆开展试点。试点期暂定为一年。
针对新行业(47.230、-1.16、-2.40%)、新业态从业人员和各类灵活从业人员养老保障手段有限、准备金不足等问题，中国银保监相关部门指导试点保险公司创新开发险种简单、支付灵活、收益稳定的商业养老产品，在通过账户管理保障资金安全的基础上实现长期稳定收益；突出养老金功能，将产品期限与养老金挂钩，提供灵活的养老金领取方式；允许相关企事业单位以适当方式、符合法律法规的方式为职工保险提供缴费支持。自专属商业养老保险试点启动以来，截至2021年11月底，累计保费已达270百万
中国银行业监督管理委员会相关负责人表示，专属商业养老保险试点的主要目标是进一步发挥商业保险在长期养老储蓄和风险保障中的作用，通过创新产品和服务，更贴近、更好地满足新产业、新业态从业人员、灵活从业人员等各类人群的多元化养老需求。下一步，中国银保监会还将有序扩大保险机构参与范围，将专属商业养老保险业务推向全国。
养老金融仍需更加努力。
从其他国家的实践来看，第三支柱不仅包括保险产品，还包括公募基金和银行理财产品。
在中国，公募基金行业于2018年开始发行养老目标基金。截至2020年底，全国共有养老基金117只，规模526.77亿元。然而，与同期20多万亿元的公募基金整体规模相比，养老基金的流通仍然非常有限。
记者了解到，监管部门正在采取“两条腿走路”的方式。一方面，整顿市场秩序，清理以“养老”为噱头的短期理财产品；另一方面，先选择部分金融机构和加盟商在部分地区开展养老金融试点，大力发展具有真正长期养老功能的养老金融产品，包括养老储蓄存款、养老融资、专属养老保险、商业养老计划等。供不同风险偏好的消费者选择。
魏晨阳认为，中国养老保险市场的“蛋糕”越做越大，银行、金融子公司、基金公司、保险公司都应该积极参与。随着养老金融市场的不断发展，公众的养老观念需要不断升级，用于制作中短期理财产品的资金要根据养老需求进行再分配。
中国银行业监督管理委员会负责人表示，下一步将从三个方面做好各项工作。一是稳步有序推进养老金融试点。在审慎监管的前提下，支持相关机构创新开发推出各类养老金融产品。加强业务监管，开展相关监管体系建设。二是发挥商业养老保险在第三支柱建设中的作用。坚持商业养老保险的保障功能，支持保险简单、缴费灵活、收入稳定的养老保险发展。三是配合相关部门开展第三支柱相关制度建设，并做好配套工作。
不少业内人士表示，养老业务是我国人身保险业转型和高质量发展的重要方向，也是行业发挥长期储蓄功能的关键领域。加强商业保险的参与。
三支柱建设，鼓励保险机构发展满足消费者终身、长期领取需求的多样化养老保险产品，从习惯于与传统产品比收益转向突出和发挥保障功能，可以促进人身保险业务由外延式扩张转向内涵式发展。
