7月4日消息金融领域近日，山西银行发布公告称，将于2022年发行400亿元同业存单。这是山西银行成立以来首次发行同业存单。
与此同时，山西银行也于6月22日发布了2021年年报。然而，这份“姗姗来迟”的年报令人失望。数据显示，截至2021年末，该行营业收入27.05亿元，净利润-46.73亿元。
此外，山西银行的资产质量也不容乐观。年报显示，截至2021年末，该行不良贷款率为3.29%，拨备覆盖率为151.14%。值得注意的是，该行逾期贷款金额高达97.13亿元。
一年亏损46.73亿 票据贴现占比高
6月22日，山西银行发布年报显示，截至2021年末，该行总资产2961.82亿元，其中贷款总额1614.25亿元；负债总额2762.57亿元，其中吸收存款2206.77亿元。成立一年来，山西银行的存贷款规模虽然尚可，但仍呈现入不敷出的局面。数据显示，截至2021年末，该行营业收入27.05亿元，净利润-46.73亿元。
据了解，山西银行的大规模亏损主要是由于大幅计提了信贷减值损失。截至2021年末，山西银行营业支出72.84亿元，其中信用减值损失41.27亿元。受此影响，山西银行净亏损46.73亿元。
山西银行为何大幅计提信用减值损失？对此，山西银行表示：“为主动消化风险，积极处理历史遗留问题，本行根据会计准则和监管要求，追加计提减值准备48.15亿元。如果排除追加拨备的影响，该行将实现拨备前盈利9.75亿元。”年报显示，2021年，山西银行通过清算、转让、重组等方式化解风险资产125.99亿元。但截至2021年末，山西银行不良率仍高达3.29%，逼近监管上限。同时，该行拨备覆盖率为151.14%，符合监管要求，但仍低于行业平均水平。
此外，山西银行逾期贷款基数较大。数据显示，截至2021年末，山西银行逾期贷款余额97.13亿元，占贷款总额的5.75%。按贷款分类，担保贷款逾期最大，达42.37亿元，其次是抵押贷款，达34.8亿元。按时间划分，3个月内逾期金额为40.23亿元；3个月至1年逾期为15.26亿元；逾期1年以上3年以下为37.54亿元；逾期3年以上为4.09亿元。
成本收入比是衡量银行盈利能力的重要指标。成本收入比越小，银行获取收入的能力越强。年报显示，截至2021年末，山西银行成本收入比为61.10%，高于45%的监管指标。可见山西银行的盈利能力有待加强。
此外，山西银行票据贴现的数据尤为抢眼。数据显示，截至2021年末，山西银行票据贴现总额为728.48亿元，占贷款总额的43.11%。其中，银行承兑金额达到716.54亿元，商业承兑金额达到11.93亿元。由于票据贴现具有低收益、低风险的特点，如果未来山西银行不改变这种贷款模式，其盈利能力可能会进一步受限。
背靠地方财政厅 国资控股比例过半
公开资料显示，山西银行成立于2021年4月28日。是由原大同银行、长治银行、晋城银行、晋中银行、阳泉市商业银行通过新合并设立的省级法人城市商业银行，注册资本239.96亿元。
为了增强区域内银行的竞争力，化解金融风险，中小银行迎来了合并潮。2020年12月18日，山西省交通厅
据了解，山西银行前五大股东为山西金荣兴晋私募股权投资基金合伙企业(有限合伙)(63.76%)、大同市经济建设投资集团有限公司(3.27%)和中融信达集团有限公司(1.73%)、山西聚源煤化工有限公司(1.15%)和广东奥马电器股份有限公司(0.90%)，在股东层面，第一大股东为山西省财政厅，第二大股东为大同市人民政府国资委不仅如此，长治市财政局也是山西银行的股东之一。
合并后的山西银行背靠“财大气粗”的山西省财政厅，或与之前股东构成不佳导致股权质押率高有关。据了解，截至2019年底，晋城银行第一大股东中融信达集团有限公司(以下简称“中融信达”)已将其持有的晋城银行全部股权进行质押。此外，中融信达为子公司8600万元信托贷款提供担保。但上述两笔贷款自2019年一季度以来一直拖欠，已计入不良资产。
无独有偶，大同银行也有较高比例的股权质押。据了解，大同银行前十大股东中，大同市经济建设投资有限公司、山西广灵精华化工集团有限公司、大同世纪创通租赁有限公司已将其持有的大同银行股份全部质押，质押股份占比64.54%。
基本面好的银行都差不多，基本面不好的银行各有各的问题。晋中银行3名股东被列为失信被执行人，其中山西和田物资集团有限公司、山西鸿基科技有限公司已申请破产。
业内人士表示，疫情下，民营企业面临经济下行压力，资金链紧张。
抵押银行股权以满足融资需求。但是，过高的股权质押率可能导致股权转让，不利于银行的稳健经营。因此，近年来，地方国资企业入股银行的案例屡见不鲜。以重组新设的银行为例，四川银行第一大股东和第二大股东背后均有四川省财政厅的背影，国资控股比例超50%；辽沈银行的背后则是辽宁省财政厅。
在当地国有股东的支持下，山西银行能否优化资产质量，实现扭亏转盈？
